Налоговая оптимизация — это уменьшение размеров налогового обязательства путем правомерных действий налогоплательщика, включающих в себя применение всех налоговых льгот, предоставленных действующим законодательством.
Грамотная организация налогового учета и оптимизация денежных потоков, эффективное управление затратами и прибылью – все это является результатом правильного и своевременного налогового планирования.
Налоговое планирование при правильной организации дает возможность:
- придерживаться налогового законодательства путем правильного расчета налогов, сборов и других платежей налогового характера;
- свести к минимуму налоговые обязательства;
- увеличить прибыль;
- разработать структуру взаимовыгодных соглашений с поставщиками и заказчиками;
- эффективно руководить денежными потоками;
- избегать штрафных санкций.
На первом этапе организации бизнеса важно разработать систему оптимизации налогов. В этом случае эффективность планирования будет максимально высокой. Однако если на начальном этапе этого сделано не было, данную процедуру можно провести в любое время.
Существует много схем налоговой оптимизации. Но важно понимать, как к той или иной схеме относится налоговая служба, так как зачастую даже суды расходятся в интерпретации налогового законодательства.
Безопасные способы налоговой оптимизации, которые мы предлагаем
- Определение наиболее выгодной формы бизнеса
- Правильная структуризация деятельности и обоснование дробления бизнеса
- Подбор оптимальной системы налогообложения
- Способы освобождение от НДС
- Использование налоговых льгот
- Применение разных типов оформления трудовых отношений с персоналом
- Внедрение эффективной системы оплаты труда
- Грамотное оформление затрат
- Рациональное планирование платежей и поступлений
- Выбор оптимальной формы договора с клиентами
- Контроль удельного веса вычетов
- Подбор способов экономии на убытках и многое другое.
Продумывая налоговую политику организации, важно оценить всевозможные риски для руководителя и его учредителей. Ведь за уклонение от уплаты налогов предусмотрена уголовная ответственность. Именно поэтому процесс налогового планирования и его оптимизации рекомендуется доверять профессионалам.